Planes de pensiones de empleo.

 

Los planes de pensiones de empleo son una forma de ahorrar para la jubilación que implica a la empresa y al trabajador. Se trata de un instrumento que ofrece ventajas fiscales y que busca complementar las pensiones públicas. Sin embargo, en España su uso es muy inferior al de otros países europeos. Por eso, el Gobierno ha aprobado una ley que introduce novedades para impulsar estos planes a partir de 2023.

¿Qué son los planes de pensiones de empleo?

Los planes de pensiones de empleo son sistemas de previsión social que se crean por iniciativa de la empresa para sus trabajadores. La empresa puede realizar aportaciones al plan, que se suman a las que pueda hacer el trabajador, o bien ser la única que contribuye. El objetivo es acumular un capital que se cobrará en forma de renta o capital al llegar la jubilación, o en caso de invalidez, dependencia o fallecimiento.

Los planes de pensiones de empleo se gestionan a través de fondos de pensiones, que son entidades financieras que invierten el dinero aportado por los partícipes. Los fondos pueden ser propios de una empresa o sector, o bien abiertos a cualquier trabajador. Además, existen los planes de pensiones de empleo simplificados, que son una modalidad más sencilla y flexible para las pymes y los autónomos.

 

¿Qué ventajas fiscales tienen los planes de pensiones de empleo?

Los planes de pensiones de empleo tienen ventajas fiscales tanto para la empresa como para el trabajador. Por un lado, la empresa puede deducir las aportaciones que realiza al plan en el Impuesto sobre Sociedades, y además puede reducir las cuotas a la Seguridad Social por esas aportaciones hasta un 8% del salario bruto anual del trabajador.

Por otro lado, el trabajador puede deducir las aportaciones que realiza al plan en el IRPF, con un límite general de 1.500 euros anuales. Sin embargo, este límite se incrementa en 8.500 euros anuales si el incremento procede de contribuciones empresariales o de aportaciones del trabajador a planes abiertos o simplificados. Así, el límite máximo de deducción por planes de empleo puede llegar a ser de 10.000 euros anuales.

 

¿Qué novedades introduce la nueva ley de planes de pensiones de empleo?

La nueva ley de planes de pensiones de empleo, que entró en vigor el 1 de julio de 2022, busca impulsar el uso de estos instrumentos en España mediante dos líneas de actuación:

 

- La mejora de las ventajas fiscales, como la reducción en las cuotas a la Seguridad Social y el incremento del límite de deducción en el IRPF.

- La creación de los fondos de pensiones de empleo abiertos y los planes simplificados, que facilitan el acceso a estos sistemas a cualquier trabajador y especialmente a las pymes y los autónomos.

 

Estas novedades entrarán en vigor progresivamente entre 2022 y 2023. Se espera que con ellas se incremente la participación en los planes.

Vamos a ver tres ejemplos:

-Cobas Pensiones, la gestora de planes de pensiones de Cobas Asset Management, ha lanzado una nueva plataforma de gestión integral de planes de pensiones de empleo, que permite a las empresas ofrecer a sus empleados un ahorro complementario para su jubilación con una comisión de gestión del 1%.

El primer producto disponible en esta plataforma es el Plan de Empleo Cobas 100, que replica la estrategia del fondo Cobas Selección, el buque insignia de la gestora fundada por Francisco García Paramés. Este plan tiene como objetivo invertir en activos infravalorados por el mercado, con alto potencial de revalorización, siguiendo la filosofía de inversión en valor.

El Plan de Empleo Cobas 100 se suma a la oferta de planes de pensiones individuales y EPSV que ya tiene Cobas Pensiones, que cuentan con más de 1.000 millones de euros bajo gestión. La gestora ofrece a sus partícipes una atención personalizada y un servicio de educación financiera para ayudarles a planificar su futuro.

Según Gonzalo Recarte, director comercial de Cobas Asset Management, el lanzamiento del plan de empleo responde a las demandas de sus clientes, que buscan soluciones más allá de los formatos clásicos. "En un producto de estas características no se piensa en la monetización, dada la velocidad a la que vienen los flujos. Es una manera de ampliar la cadena de valor que aportamos a nuestros partícipes con nuevas soluciones", afirma.

La plataforma de gestión integral de planes de pensiones de empleo está desarrollada por Surne, una entidad especializada en seguros y previsión social. "Ha sido un placer trabajar junto al equipo de Cobas. Hemos creado una solución innovadora y flexible que se adapta a las necesidades actuales y futuras del mercado", señala José Luis Pérez Pla, director general de Surne.

-Azvalor, la gestora de fondos de inversión especializada en value investing, ha entrado en el negocio de los planes de pensiones de empleo con el lanzamiento de una plataforma de productos de promoción conjunta. Esta modalidad permite a las empresas ofrecer a sus trabajadores un ahorro complementario para su jubilación con ventajas fiscales y una gestión profesionalizada.

El primer producto disponible en esta plataforma es el Plan de Empleo Azvalor Global Value, que replicará la estrategia del plan de pensiones individual del mismo nombre, que obtuvo una rentabilidad del 47,4% en 2022. Este plan invertirá en renta variable global, siguiendo los principios de la inversión en valor, que consiste en buscar empresas infravaloradas por el mercado con un alto potencial de revalorización.

El Plan de Empleo Azvalor Global Value se dirige a cualquier empresa que quiera contribuir al ahorro previsional de sus empleados, desde grandes multinacionales a pequeñas y medianas empresas. Se trata de un plan de aportación definida, es decir, que las aportaciones vendrán determinadas por el contrato entre la empresa y el trabajador. Además, el plan tendrá capacidad para discriminar por edad del partícipe, ofreciendo una mayor exposición a renta variable a los más jóvenes y una mayor exposición a renta fija a los más veteranos.

Azvalor ya cuenta con experiencia en la gestión de planes de empleo, ya que en 2022 se hizo con el mandato del plan de los trabajadores de Amadeus en España. Según Beltrán Parages, socio fundador de Azvalor, el lanzamiento del plan de promoción conjunta responde a la demanda de sus clientes y al cambio del modelo de pensiones que se avecina. "Los planes de empleo son el mejor modelo de ahorro provisional. Con la incorporación del Plan de Empleo Azvalor Global Value en nuestra cartera de productos, queremos acercar a las empresas una solución completa de planificación financiera que les permita dar cobertura complementaria a sus empleados desde la inversión a la formación", afirma.

Como complemento al plan, Azvalor ofrecerá a las empresas un curso gratuito de educación financiera online para sus empleados, con el fin de ayudarles a entender mejor los conceptos básicos del ahorro y la inversión. Además, la gestora seguirá ofreciendo sus planes de pensiones individuales y sus fondos de inversión, que cuentan con más de 20.000 partícipes y más de 2.300 millones de euros bajo gestión.

-Indexa Capital es una empresa española que ofrece servicios de inversión indexada con diversificación global y bajas comisiones. Entre sus productos se encuentra el plan de empleo de Indexa Capital, un plan de pensiones de empleo dirigido a empresas y autónomos que quieren ahorrar e invertir para su jubilación.

 

El plan de empleo de Indexa Capital tiene varias ventajas frente a los planes de pensiones individuales tradicionales:

 

-Costes más bajos: el coste total medio anual del plan de empleo de Indexa Capital es de 0,590 %, todo incluido, lo que supone una media de 4 veces menos que los planes de pensiones individuales de los bancos12. Menos costes implican más rentabilidad a largo plazo.

-Diversificación global: el plan de empleo de Indexa Capital invierte en dos subplanes, uno de acciones globales y otro de bonos globales, con una exposición a más de 10.000 empresas y 1.500 emisiones de bonos de todo el mundo12. Así se reduce el riesgo y se aprovecha el crecimiento económico global.

-Personalización: el plan de empleo de Indexa Capital adapta el perfil inversor de cada partícipe en función de su edad, desde un 80 % en acciones y un 20 % en bonos para los menores de 35 años, hasta un 40 % - 60 % para los mayores de 65 años13. De esta forma se ajusta el nivel de riesgo a la distancia a la jubilación.

Rentabilidad: el plan de empleo de Indexa Capital tiene una inversión idéntica a sus planes de pensiones individuales, que están en el top 20 de los planes de pensiones más rentables de su categoría desde que los lanzaron . Además, al tener costes más bajos, se espera que la rentabilidad sea mayor que la media del mercado.

Seguridad: el plan de empleo de Indexa Capital está gestionado por Caser Pensiones, autorizada y supervisada por la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, asesorado y comercializado por Indexa Capital, autorizada y supervisada por la CNMV, y depositado en Cecabank, el mayor banco custodio en España.

El plan de empleo de Indexa Capital se puede contratar online, sin papeleos ni trámites complicados. Está disponible para cualquier empresa o autónomo residente en España que quiera ofrecer a sus empleados o a sí mismo un plan de pensiones moderno, eficiente y transparente.